В распоряжении бухгалтерии, помимо размера процентов, указываются сроки перечисления (как правило, один раз в неделю и обязательно в последний рабочий день месяца). Сумма перечисления рассчитывается путем умножения суммы фактически поступившей выручки в кредит спецссудного счета за предыдущие дни на установленную долю (в процентах). Перечисление производится платежными инструкциями кредитополучателя, если иное не предусмотрено кредитным договором. После проведения по специальному ссудному счету операций по оплате товаров, оказанных услуг, зачислению торговой выручки, других поступлений, перечисления валовых доходов на текущий счет и прочего, дебетовый остаток по счету и отражает долг банку по кредиту, который не должен превышать плановый размер кредита.
